SBIR 計畫書範本與撰寫指引（Word，照官方章節逐節說明）

壹、公司概況

董監持股、近 3 年營運與財務、研發成果、過去執行過的政府計畫、目前申請中的補助。

審查用這一章判斷團隊實績與有沒有重複補助。研發費用占營業額 60% 以上，或營業額、研發費用是 0，官方規定要補充說明；過去每一個政府計畫都要寫和這次差在哪。

貳之一、研發動機及競爭力分析

產業現況與公司面臨的瓶頸；和同業比價格、上市時間、市占、市場區隔、通路、技術優勢；可行性分析。

從一個具體的痛點開始，不要通篇產業趨勢。競爭比較表至少放兩到三家寫得出名字的對手；市場調查資料都要註明來源與日期。

貳之二、計畫目標與規格

計畫目標、創新性、功能規格（技術或服務指標）、關鍵技術來源、應用範圍；Phase 2+ 另寫加值應用。

分數最集中的一節。規格用「計畫前 → 計畫後 → 國內外最佳水準」三欄對照，每一列都是量得出來的數字——「更快、更準」這種形容詞結案時無法驗收。

貳之三、實施方式

執行步驟與方法（含風險評估與因應）、技術與智財的來源對象、能力與合作方式。

把計畫拆成分項（A、B、C）與工作項目；這個架構要和後面的進度表、查核點、人力、經費完全一致。委外比重高的要說明自己怎麼把技術接回來。

貳之五、預期效益

結案三年內的 10 項量化效益（產值、新產品數、促成投資、就業人數、專利等）與估算基礎。

官方註明預期效益會作為驗收成果的參考，寧可保守。每個數字都寫算式與依據；專利寫「提出申請」不要寫「獲准」。

參、智財分析

是否涉及他人智財、怎麼解決、是否掌握關鍵智財、專利檢索與管理方式。

只寫「經檢索無侵權疑慮」不夠。要寫查了哪些資料庫、找到哪幾件最接近的專利、和你的技術差在哪。

肆之一、預定進度及查核點

進度表（分項權重、投入人月、逐月進度）與查核點說明。

官方規定各分項每一季至少一個查核點，內容要具體可驗證。分項權重＝該分項經費占總研發經費的比例；投入人月小計要等於人事費的研發人員人月小計。

肆之二、研發人員簡歷

計畫主持人、每位研發人員與顧問的學經歷和參與的分項，以及人力統計。

每個人參與的工作項目要和進度表一致。待聘人員不得超過投入研發人力的 30%——核心技術負責人不要是待聘。

肆之三、經費需求總表

七個科目：人事費、消耗性器材及原材料費、研發設備使用費、設備維護費、技術移轉及委託費、國內差旅費、專利申請費。

所有科目的補助比例都以 50% 為上限。人事費以占總經費 60% 為原則；技術移轉及委託費以 60% 為原則、其中技術或智財購買費上限 30%；設備只能編使用費（按耐用年數攤），不能把整筆購置金額編進去。

✗ 查核點寫「完成系統開發」「完成測試」

✓ 寫成結案時量得出來的數字，例如「檢出率 ≥ 95%（2,000 張盲測）」

官方撰寫說明要求查核內容是具體完成事項、可評估驗證，並有可量化的指標與規格。

✗ 設備費直接編購置金額

✓ 編研發設備使用費：單套金額 × 套數 ÷（耐用年數 × 12）× 投入月數

SBIR 的科目是「設備使用費」，不是設備購置費；購買一年內的設備也不能編維護費。

✗ Phase 1 也寫一本完整計畫書

✓ 115 年 Phase 1 用官方簡報格式（附件B）申請，大綱與章節標題不可調整

計畫書格式（附件A）是 Phase 2 與 Phase 2+ 用的。指引最後附了 Phase 1 簡報的 8 段大綱。

✗ 過去拿過的政府補助只列名稱

✓ 每一案寫研發重點、實際達成績效，以及和這次計畫的相關性或差異

官方會比對歷年資料；內容相似卻沒說明差異，會被當成重複申請。